企业信用调查报告(企业资信调查有哪些项目与内容)

1、企业资信调查有哪些项目与内容

企业一般资信调查报告的框架结构如下:

1.企业基本情况介绍。包括企业名称地址、行业类别、历史背景、分支机构、发展沿革、经营项目等。

2.组织机构与经营管理者情况描述。介绍企业主要股东、背景、股份结构、资本变动、董事监事、实际经营管理团队与员工情况。

3.经营与运营管理概况描述。介绍企业经营业绩、经营(或生产)产品、主要设备(技术)、营销活动及付款、竞争对手、规章制度的制定与执行等情况。

4.财务概况分析。介绍企业的年度财务报告,对流动比率、速动比率、负债占资产比率、存货周转率、营业利润率等重要财务比率进行分析,描述与银行往来贷款及偿债能力情况等。

5.总体析述。说明行业动态、发展前途、目前景气状况、市场情况等,综合分析企业历史和现状,给出评定结论,推荐相关方案。

资信调查的主要内容:

1、公司或企业成立、登记的时间和地点

调查对方的民事主体资格,如果是企业、法人,则应调查对方是否具有法人资格,是否拥有自己独立的财产,是否经过法定的验资部门对其注册的资金依法进行过验资,验资是否有欺诈行为,出资是否足额到位等等如果是自然人即公民,则应查明是否具有民事行为能力。据有关部门统计,一个公司或一个企业的破产率与该公司、企业成立的时间长短有很大关系,破产的高峰期主要集中在公司或企业成立后前三年,一般破产率在20%左右,到成立后第10年,破产率逐步趋于平稳,一般在5%上下徘徊。所以,在寻找合作伙伴时要特别注意这一点。当然,这并不是说绝对不能与新成立的公司、企业打交道。因此,一个公司、企业成立的迟早是一个很重要的信号。另外,还要注意公司或企业的注册地点,弄清注册地点,对查明登记事项(如增资、减资、股东变更、股东基本情况、公司经营状况等)极为重要。公司在不同国籍注册,每个国家对公司的管制、税收、注册资金等要求是不一样的,故更应慎重对待。

2、企业注册资本与实有资本

注册资本是公司生产经营的基础,是公司承担债务与风险的保证,但它不是一成不变的。要注意公司注册资本与公司实有资本是不同的,公司实有资本是一个变量,随着公司经营状况的变化而变化。有限责任公司,包括有限责任公司、股份有限公司,均以其公司实有资本额为限,对公司债务承担责任。公司的经营能力与公司的资本实力有着密切的关系。

例如,市内某公司曾委托一家律师事务所调查境外一家公司的资信情况,结果发现,境外公司注册资本数量很少,而其却大肆宣称自己资金实力如何雄厚,可出资1亿元与市内某公司合资组建企业等等。如果按该境外公司的宣称去与之合作,岂不风险极大。

3、经营范围与企业资质

经营范围须经国家有关工商行政管理部门核准登记方为有效。如果超出经营范围和资质而与之订立合同,往往承担对自己不利的后果。

《合同法》第50条:法人或者其他组织的法定代表人、负责人超越权限订立的合同,除相对人知道或者应当知道其超越权限的以外,该代表行为有效。

最高人民法院《合同法解释(一)》第10条:当事人超越经营范围订立合同,人民法院不因此认定合同无效。但违反国家限制经营、特许经营以及法律、行政法规禁止经营规定的除外。 作为欲与之合作的一方,故应特别注意。

4、公司类型及组织管理机构、中介机构

公司按不同标准可分为企业集团、集团公司、母公司、子公司、分公司、有限责任公司、股份有限公司等类型。如企业集团它是由母公司、子公司、参股公司以及其他成员单位组建而成,该企业集团则不具有企业法人资格。公司类型不同,往往承担责任的方式也就不同。比如子公司和分公司就有很大差异。子公司的债务由子公司承担,因为它具有企业法人资格,独立承担对外债务,偿还不了时,破产倒闭分公司由具有企业法人资格的经济组织设立,分公司其本身不具备企业法人资格,没有独立的财产,没有自己的章程,他依附于设立它的经济组织,当分公司所欠债务在自身偿还不了时,由设立它的经济组织代为偿还。

中介服务机构、组织管理机构,也可能在某些关键时刻和关键问题上对公司产生重大影响,如承担资产评估、验资、验证、审计职责的人员故意提供虚假证明文件对方公司进行清算时,隐匿财产,对资产负债表或财产清单作虚伪记载或在未经清偿债务前分配公司财产等,弄清这些很有必要。

尽管会计师事务所与案件的合同当事人虽然没有直接的法律关系,但鉴于其出具虚假验资证明的行为,损害了当事人的合法权益,因此,在民事责任的承担上,应当先由债务人负责清偿,不足部分,再由会计师事务所在其证明金额的范围内承担赔偿责任。

5、资产负债比率

资产负债比率是指企业负债总额与企业资产总额的比率。资产负债比率是衡量企业资力和风险的重要尺度。一般说来,该项比率越低,说明该企业资信越好反之,如果该项比率越高,说明该企业资信较差。这项比率原则上不应超过100%。

6、对方主要股东及经营者性格、道德品行和能力

合作伙伴诚实可靠,并且有较强的业务开拓能力,是项目、事业合作成功的保障和基础。为此,要对合作伙伴的经历、学历、信用、性格特点、主要经营者之间的关系,实际经营者与其继承者的关系、经营者对现代经营管理知识的认识与实践程度、经营者的经营作风、履约情况以及经营者的经营能力进行调查了解。俗话说:合同 十 不执行 =零,不是毫无道理。

7、企业员工、设备、以及经营管理,它对企业资信也有直接影响

具体包括企业员工的数量、构成比例、流动率、敬业精神、薪金水准和工会组织的作用,企业设备的技术档次、配套能力和商标品牌,企业经营与管理机构的设置、经营与管理计划的制定和执行情况、经营范围、经营性质等。

8、业务现状与展望

企业供货的来源、生产状况、销售状况、销售市场的分布与未来销售计划、关联企业现状与预测及该行业发展前景,企业业务开拓规划以及长期投资的行业、产品、时间和地区分布状况等。

9、对资信调查结论的分析及处理

在委托资信调查机构(如律师事务所)进行资信调查后,将会得到一份资信调查报告,对被调查对象的资信评出等级,如果调查报告失真并给当事人造成了损失,调查机构将承担法律责任。总的说来,中介机构作出资信调查报告的可信度还是非常高的。为了确保企业交易的安全,在交易之前对交易合作的对方进行资信调查是防范风险的重要环节。根据交易对象、内容、性质及目的的不同,资信调查的内容有所不同。

一、采集政府机构管理企业部门的各类信息

1.工商部门信息。包括注册信息及经营活动有无违章等信息;

2.税务部门信息。包括有无偷漏税、拖欠税款等信息;

3.质量检验检疫监督管理、卫生环保等部门信息。包括各类《生产许可证》、《准入证》、《认定证书》、《认证》等信息;

4.在政府其他管理部门如海关、司法、劳动和社会保障等部门的信息。包括企业进出口信息,企业与其他企业有无经济纠纷、违规信息,法人有没有会影响到企业未来发展的个人违法纪录信息,企业社保信息,等等。

二、采集企业经济与社会宣传信息

1.企业在各银行的存贷信息与主要资金往来信息;

2.企业在投融资等金融服务机构的业务信息;

3.企业在电视、广播、报刊杂志、网站等各类媒体的宣传报道与广告信息。

三、采集企业经营与管理综合信息

1.企业经营战略、方针,组织管理机构,制度规章等信息;

2.企业产品定位、生产、创新、设备技术状况等信息;

3.企业营销技术、方法、手段、市场占有率等信息。企业信用报告是招投标领域上常见的信用产品,它向查询者提供企业全面、准确的综合信用信息,为各类信用交易提供重要的决策参考,减少不必要的信用风险和损失。那么一份标准的企业信用报告包含了哪些内容呢?今天方圆资信的小编就跟你讲讲。

1)首页:主要包括报告名称、企业名称、报告提供机构名称、报告完成时间、报告编号、调查说明等内容,并有对报告法律责任进行的表述。

2)报告摘要:主要包括对企业的注册信息、联系信息、经营情况、信用等级等重要信息进行的概要反映。通过此部分可以快速对企业的信用状况有大致的了解。

3)报告正文:正文为全面反映企业信用状况的部分,主要包括:

基本情况信息:主要包括企业注册信息、股东信息、附属机构信息、管理层及员工信息、办公设施信息等及相关变更信息。

经营业务信息:主要包括主营业务及业务往来情况等信息,即采购、生产、销售信息及主要供应商、主要客户对企业的评价等。

财务信息:主要包括企业资产负债表、损益表及主要财务比率。对于财务数据异常的进行备注说明。

往来金融机构信息:主要包括企业开户账号、开户银行名称等信息。

公共记录信息:主要包括法院、工商、税务、质监、海关等行政司法部门、其他承担行政管理职能的机构组织、社团组织以及媒体、电子交易平台等记录的关于企业的正面和负面的信息。企业近二年内有涉及诉讼事项的,列明涉诉有关情况。

综合评述:主要包括企业的发展计划、发展前景、行业发展状况等内容进行的综合评述及纵向、横向比较。在等级评定与分析基础上还可对企业的信用风险和信用额度等给予参考性建议。

4)重要说明:主要包括信用等级评定方法或主要依据、等级符号与释义及其他需说明事项。

目前,企业信用报告还主要在招投标领域和金融领域使用,其主要有两个方面的用途:一是供企业主动了解自己的信用记录,比如:查看信用报告中是否存在不良信贷信息、比较信用报告中的贷款余额与自身实际的借款账面余额是否相符等。

二是企业查询后提供给交易对手、政府部门或其他机构使用,作为自身资质及信用状况的证明,以取得对方的信任,如:提供给拟合作的投资伙伴、政府部门对企业进行各类招标时要求企业提供自己的信用报告以了解企业有无不良记录。可以说是招投标企业的必备资质。1.信用调查

调查您的商业伙伴商业资信程度调查、信誉综合评价、履约可行性分析。

(1)企业背景调查

调查贵企业的商业伙伴登记注册情况、法定代表人、股东及其他责任人员的真实身份,防止诈骗。

(2)企业及人员资产调查

调查贵企业的商业伙伴房产、设备、车辆、存款、股权、有价证券、知识产权及其他可供司法执行的财产。

(3)企业信誉调查

调查贵企业的商业伙伴资信程度、履约能力、财政状况、人力资源等情况以及工商、税务、金融等事项。

(4)调查企业资信和个人信用

对公司合作企业进行资金、人员、设备、经营等方面进行调查;对职业申请人进行雇前调查、背景调查及员工忠诚度调查;对内部职员的贪污、盗窃行为调查,并追查赃款赃物的藏匿地点。

2.商业情报搜集

(1)为企业搜集竞争对手的商业情报资料。

(2)竞争对手调查旨在协助我们的客户。

(3)了解竞争对手综合情况。

(4)获取竞争对手一手情报。

(5)发掘竞争对手的发展模式和发展策略。

(6)研究竞争对手的核心竞争力。

(7)分析对手与自身的相对竞争优势及劣势。

(8)制定市场发展策略。

3.调查内容

(1)竞争对手注册资料及发展现状。

(2)竞争对手历史变更情况及重大新闻。

(3)竞争对手投资方介绍。

(4)竞争对手组织结构,管理层介绍,内部运营机制调查。

(5)竞争对手生产情况调查(生产能力、生产设备调查)。

(6)竞争对手经营情况调查(供应情况调查、销售情况调查)。

(7)竞争对手财务状况调查

(8)竞争对手经营发展策略调查(短期、中长期)

(9)竞争对手相对竞争力调查

2、企业的信誉度调查什么内容

企业信用调查报告(企业资信调查有哪些项目与内容)

企业信用调查

公司基本资料、财务概况及分析、企业排名、信用评等

企业信用异常通报、 主要董监事及持股比率

风险指数、历史沿革及主要关系企业、营业概况与业绩

信用评分、资本变动状况及生产设备、总体析述及未来展望

主要经营者往来银行及票据拒往记录

调查项目

企业信息:

公司名,代表人,地址,电话,FAX,注册资金,股东,职员数,成立•创始年月,公司沿革,事业内容,进货处•销售处,交易银行,交易状况,企业诊断(评判),业绩

经理•干部•股东:

经理的姓名,住址,籍贯,配偶,学历,事业管理经验,申告的纳税额,经历,资产状况,干部,主要股东

事业目的•设备•劳务状况:

事业目的,主要事业所,主要设备,设备投资,劳务状况

商品•客户•结算条件:

事业内容,主要进货渠道,结算条件,不良资产

资金•营销现况•企业特性:

金融交易形态,资金状况,金融交易状况,既往业绩,营业现状,前途,企业特性

不动产:

所有权,抵押权,租赁权・典当权

财务报表/财务分析

资产负债表,损益清单,股东资本等变动清单,分红清单,财务分析1、客户的名称和地址似乎不值一提,可是一旦它们出现在交货合同及各种单据中,具有法律效力时,就不是小事一桩了。合同中出现的客户的名称应是客户注册登记中的名称。两者要完全相符。

2、客户的基本信息还有包括客户的法定代表人,要注意法定代表人是否与合同中签字的人是同一人,如不是,该人作为代理人是否有足够的权力代表法定代表人行使签字权。代理人必须事先取得法定代表人的授权,并根据授权范围以委托人的名义签订合同,才对委托人直接产生权利义务。因此,在签字前,必须审查代理人的代理身份和代理资格。审查的具体内容包括:一是其是否有被代理人签发的授权委托书;二是其代理行为是否超越了代理权限;三是其代理权是否超出了代理期限。

3、业务成熟的企业其经营项目变动较小,不会朝秦暮楚,更改频繁。如果一家企业经常改动其经营项目,说明这个企业的经营者没有长期一贯的经营思想,易受外界干扰,随波逐流,急功近利,这样的企业不会经营长久。还有一种公司,其经营范围包罗万象,无所不能。这样的公司由于没有专营项目,其经营宗旨必然是打一枪换一个地方,过一天算一天,没有常规业务收入作为保障,与这样的公司打交道风险较大。当然,为了企业不断发展壮大,赶上社会发展潮流,增加经营项目也极为正常,调研人员在考察时应分析该企业业务变迁的内在动机,探明其真实目的。

4、客户的成立时间会告诉我们该客户是否已渡过了艰难的创业时期而进入稳定发展的时期(这一时间大约为三年左右),客户如能顺利渡过这个阶段并生存下来,则说明它已在市场上占有一席之地,具有相当的竞争能力。从这个意义上讲,关注客户的成立日比只关心客户的注册日更有价值。

一般来讲,历史悠久的企业较之刚成立的企业更值得信任。它经历过各种风雨洗礼,久战商场仍然屹立,说明该企业在组织、管理、资金、人员、经营、生产、销售、计划等各方面都已趋于完善,如果没有巨大变故不会撼动其根基。但是,我们正处于技术革新变化巨大的时代,新兴行业、新兴企业如雨后春笋层出不穷,有些新兴企业领导着社会的进步和科技的发展,是现代商业社会的宠儿。所以不能一概以其历史的长短就断然判定其将来发展趋势,而应结合其他因素,综合分析。

客户的注册资本会使我们了解到客户的资金实力。通过企业的注册资本和实投资本可以估计企业的规模大小。例如在对香港的企业调查中就遇到过这样的情况,不少企业的注册资本为几万港元,而实际投入的资本只有二港元。这样的企业很多都带有投机性质,有利可图就继续发展,遇到困难就关门歇业。如果你的贸易伙伴是这样的企业,你就应当谨慎从事了。

客户的规模及雇员的人数会使我们对客户的大小及实力作出相应的判断。

客户最近时间的营业收入及净资产会使我们对客户的现状及资产情况,自身实力的大小,经营是否顺利作出判断。注册机关与注册号码、注册日期等相关信息组成的注册记录也是客户是否合法存在、合法经营的最重要依据。

3、资信调查报告的内容包括哪些

企业信用调查报告(企业资信调查有哪些项目与内容)

企业信用报告是招投标领域上常见的信用产品,它向查询者提供企业全面、准确的综合信用信息,为各类信用交易提供重要的决策参考,减少不必要的信用风险和损失。那么一份标准的企业信用报告包含了哪些内容呢?今天方圆资信的小编就跟你讲讲。

1)首页:主要包括报告名称、企业名称、报告提供机构名称、报告完成时间、报告编号、调查说明等内容,并有对报告法律责任进行的表述。

2)报告摘要:主要包括对企业的注册信息、联系信息、经营情况、信用等级等重要信息进行的概要反映。通过此部分可以快速对企业的信用状况有大致的了解。

3)报告正文:正文为全面反映企业信用状况的部分,主要包括:

基本情况信息:主要包括企业注册信息、股东信息、附属机构信息、管理层及员工信息、办公设施信息等及相关变更信息。

经营业务信息:主要包括主营业务及业务往来情况等信息,即采购、生产、销售信息及主要供应商、主要客户对企业的评价等。

财务信息:主要包括企业资产负债表、损益表及主要财务比率。对于财务数据异常的进行备注说明。

往来金融机构信息:主要包括企业开户账号、开户银行名称等信息。

公共记录信息:主要包括法院、工商、税务、质监、海关等行政司法部门、其他承担行政管理职能的机构组织、社团组织以及媒体、电子交易平台等记录的关于企业的正面和负面的信息。企业近二年内有涉及诉讼事项的,列明涉诉有关情况。

综合评述:主要包括企业的发展计划、发展前景、行业发展状况等内容进行的综合评述及纵向、横向比较。在等级评定与分析基础上还可对企业的信用风险和信用额度等给予参考性建议。

4)重要说明:主要包括信用等级评定方法或主要依据、等级符号与释义及其他需说明事项。

目前,企业信用报告还主要在招投标领域和金融领域使用,其主要有两个方面的用途:一是供企业主动了解自己的信用记录,比如:查看信用报告中是否存在不良信贷信息、比较信用报告中的贷款余额与自身实际的借款账面余额是否相符等。

二是企业查询后提供给交易对手、政府部门或其他机构使用,作为自身资质及信用状况的证明,以取得对方的信任,如:提供给拟合作的投资伙伴、政府部门对企业进行各类招标时要求企业提供自己的信用报告以了解企业有无不良记录。可以说是招投标企业的必备资质。1.对方当事人的基本情况,即被调查对象的民事主体资格、法律地位和行为能力。如果是经济组织,应当包括是否具备法人资格,企业的性质是有限责任公司还是无限责任公司,是否具有权利能力和行为能力;如果是自然人则应当查明:(1)出生日期;(2)身份证件、签发日期;(3)户籍所在地;(4)居住地;(5)家庭基本情况;(6)毕业处所;(7)工作处所;(8)有无犯罪记录;(9)个人信誉情况;(10)有关职能部门评价。

2.对方当事人的资本状况。包括对方当事人的注册资本总额、实有资本总额及其对外债权债务、经济效益情况、生产能力和技术设备力量等内容。

注册资本总额,是企业在注册机构登记的资本总额,它仅仅是表示企业依法成立必须具有的最低资本数额,一般并不完全显示企业的实际资产状况。

实有资产总额,是指企业实际拥有的资产总额。对无限公司而言,还包括股东所拥有的全 部财产;对股份公司来说,实有资产是公司的现有资产,其数额依法律规定,一般应高于注册资本,股份有限公司在对外发生债务时,是以公司的现有财产进行清偿的。因此,企业的实有资本的数额是非常重要的,律师应在资信调查时予以查清。

对外债权债务,是表明企业资本状况的一个重要因素。了解对方当事人资信状况,不仅看 其注册资本、实有资本,同时还要看其债权债务情况。债权债务情况,财务实际状况、企业对外债权情况;企业对外债务情况;企业对外投资情况;其他财务数据有时还表现为诉讼形式,律师在进行资信调查时,查清对方当事人有无诉讼在身,是查清其债权债务的一个有效方法。

3.对方当事人的经营情况。包括其经营范围和方法以及生产经营状况等内容。调查对方 当事人的合法经营项目、经营活动的方式,以确定其商业性质。企业经营实际现状,企业实际办公状况,企业机构设备情况,企业经营状态。资产实地追踪,固定资产现状的全方位追踪调查,提供所在地点,资产具体数额,产权所有并辅图片资料。深度背景分析,主营范围,主要货源,主要市场,供销渠道。

生产经营状况的调查,包括调查对方当事人的开工状况、经济效益状况以及产品市场状况。特别要注意,是否有开工不足、经济效益逐步下降、产品不适销对路、没有市场等情况。

4.对方当事人的商业信誉情况。主要包括其生产的产品质量,履行合同的能力,以往的履约率,服务质量情况,产品的声誉情况、产品的销售服务情况,实际信用状况,合作伙伴评价,业内人士评价,主管部门评价,重大不良记录等。

5.对方当事人财产担保情况。主要应调查该企业是否对其不动产和固定资产已经设定了抵押担保;是否为其他企业设立了保证人担保。

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